Продажа портфеля задолженности
от 30 000 ₽
Получить расчёт
Получите отчет об оценке стоимости дебиторской задолженности для сделки и переговоров — от 3 — 5 рабочих дней и 25 000 ₽
Отчёт оформляется по требованиям ФСО и внутреннего стандарта документирования расчётов.
Все исходные данные, допущения и расчётные процедуры фиксируются и доступны для последующей проверки.
Заключение допускает использование для корпоративных, аудиторских и банковских процедур без доработки формы.
500+ кейсов
Завершенные проекты по оценке недвижимости, бизнеса и интеллектуальной собственности и т.д.
Для банка
Отчёт принимают ведущие банки РФ
Точная стоимость
Рассчитываем рыночную стоимость по актуальным сделкам и методикам
Комплексно
Оцениваем сразу несколько типов активов
Объём и качество дебиторки напрямую бьют по стоимости бизнеса и условиям финансирования. Банки и инвесторы смотрят именно туда. Оценка дебиторской задолженности показывает экономически обоснованную стоимость, какие платежи вы получите с высокой вероятностью, а какие «висят мёртвым грузом». Мы проводим независимый анализ, фиксируем реальную стоимость, показываем риски неплатежей и даём вам отчёт, на который удобно опираться в переговорах с банками и инвесторами.
Когда требуется
Потребность в оценке возникает, когда компания планирует сделки с правами требования или готовит отчётность перед инвесторами. Важно понимать реальную стоимость задолженности и уровень рисков неплатежа.
📊
Подготовка к продаже портфеля долгов
Перед продажей прав требования нужно объективно определить стоимость пакета и вероятность погашения. Это снижает ценовой разрыв на переговорах с потенциальным покупателем.
💹
Вклады в уставный капитал компанией
Когда дебиторская задолженность вносится в капитал, требуется независимая стоимость такого вклада. Это помогает корректно зафиксировать долю и избежать споров между участниками.
💼
Сделки внутри группы компаний
При передаче задолженности между связанными структурами важно обосновать цену сделки. Оценка снижает претензии к трансфертному ценообразованию и финансовым результатам.
📊
Реструктуризация и списание долгов
Перед реструктуризацией нужно понимать, какую часть задолженности целесообразно сохранять и на каких условиях. Обоснованная стоимость помогает формировать резервы и управлять убытками.
📈
Привлечение инвестора или финансирования
Инвесторы оценивают качество активов, включая задолженность контрагентов. Профессиональная оценка показывает реальную ликвидность портфеля и поддерживает целевую стоимость бизнеса.
📄
Подготовка консолидированной отчётности группы
Крупные портфели долгов требуют проверки на обесценение и корректной классификации. Оценка помогает отразить их стоимость единообразно и избежать искажений в отчётности.
Стоимость и сроки
Стоимость определяется объемом и структурой дебиторской задолженности (количество контрагентов, доля просроченных долгов), качеством и полнотой бухгалтерской и договорной документации, необходимостью выездной проверки или дополнительных запросов должникам, а также требуемыми сроками подготовки отчёта и целями оценки (сделка, судебный спор, бухгалтерский учёт). Понимание этих факторов позволяет заранее оценить бюджет и сроки проекта.
Судебное взыскание / арбитраж
от 40 000 ₽
Получить расчёт
Финансовый учёт / МСФО
от 35 000 ₽
Получить расчёт
Портфели с высокой просрочкой
от 45 000 ₽
Получить расчёт
Задолженность по крупным контрактам
от 50 000 ₽
Получить расчёт
Сложные и спорные требования
от 55 000 ₽
Получить расчёт
Показать полный прайс-лист
| Услуга | Стоимость | Сроки |
|---|---|---|
| Задолженность до 300 тыс. | от 25 000 ₽ | от 5 дней |
| Задолженность 300 тыс. – 1 млн | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Задолженность 1–5 млн | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Задолженность 5–20 млн | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность свыше 20 млн | от 60 000 ₽ | от 12 дней |
| Просроченная задолженность | от 25 000 ₽ | от 5 дней |
| Задолженность с обеспечением | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Задолженность без обеспечения | от 25 000 ₽ | от 5 дней |
| Задолженность по одному контракту | от 25 000 ₽ | от 5 дней |
| Портфель из 2–5 должников | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Портфель из 5–20 должников | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Портфель 20+ должников | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность в иностранной валюте | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность по экспортным контрактам | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность внутри холдинга | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Задолженность после банкротства контрагента | от 60 000 ₽ | от 12 дней |
| Задолженность со спором о размере | от 60 000 ₽ | от 12 дней |
| Задолженность по длительным контрактам | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность до 300 тыс. | от 25 000 ₽ | от 5 дней |
| Задолженность 300 тыс. – 1 млн | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Задолженность 1–5 млн | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Задолженность 5–20 млн | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность свыше 20 млн | от 60 000 ₽ | от 12 дней |
| Просроченная задолженность | от 25 000 ₽ | от 5 дней |
| Задолженность с обеспечением | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Задолженность без обеспечения | от 25 000 ₽ | от 5 дней |
| Задолженность по одному контракту | от 25 000 ₽ | от 5 дней |
| Портфель из 2–5 должников | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Портфель из 5–20 должников | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Портфель 20+ должников | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность в иностранной валюте | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность по экспортным контрактам | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
| Задолженность внутри холдинга | от 35 000 ₽ | от 7 дней |
| Задолженность после банкротства контрагента | от 60 000 ₽ | от 12 дней |
| Задолженность со спором о размере | от 60 000 ₽ | от 12 дней |
| Задолженность по длительным контрактам | от 45 000 ₽ | от 9 дней |
Необходимые документы
Для выполнения точной оценки дебиторской задолженности и подготовки корректного отчёта требуется предоставить комплект документов. Ниже перечислены восемь ключевых позиций, необходимых для полноценного анализа и подтверждения расчётов.
Договор уступки
договор уступки права требования (цессии) между кредитором и дебитором, если задолженность передана третьему лицу
Кредитный договор
договор займа, кредита, поставки, подряда или оказания услуг, заключённый между кредитором и дебитором и являющийся основанием возникновения обязательства
Платёжные поручения
копии платёжных поручений с отметками банка, подтверждающие фактическое перечисление денежных средств по обязательству
Банковские выписки
выписки с расчётного счёта кредитора и (при наличии) дебитора, подтверждающие движение денежных средств по спорным операциям
Переписка с дебитором
нотариально заверенные письма, претензии, ответы и иная деловая переписка между кредитором и дебитором по поводу задолженности
Соглашения урегулирования
нотариально заверенные протоколы разногласий, соглашения о реструктуризации долга, договорённости о порядке и сроках погашения задолженности
Решение суда
вступившее в законную силу решение арбитражного суда или суда общей юрисдикции по спору, связанному с данной дебиторской задолженностью
Исполнительный лист
исполнительный лист или судебный приказ, выданный на основании решения суда по взысканию задолженности (при наличии)
Этапы оценки
Все шаги согласуются заранее, поэтому вы понимаете, как идёт расчёт стоимости доли и какие данные понадобятся. Прозрачный процесс исключает внезапные вопросы на финише.
1
Постановка задачи
Уточняем цель оценки, вид задолженности, контрагентов и дату, на которую требуется результат. Согласуем формат отчёта, требования стейкхолдеров и перечень документов, которые будут использоваться в анализе.
2
Сбор документов
Запрашиваем договоры, акты, сверки, графики платежей, учетные регистры и внутренние политики по работе с должниками. Проверяем полноту и качество данных, фиксируем возможные ограничения информационной базы.
3
Анализ портфеля
Классифицируем задолженность по срокам, видам и контрагентам, оцениваем просрочку и историческую собираемость. Изучаем юридические риски, обеспечительные меры, претензионную работу и факторы, влияющие на восстановимость долга.
4
Расчёт стоимости
Применяем согласованный подход к оценке с учетом вероятности взыскания, дисконтирования и правовых рисков. Формируем числовые результаты по портфелю и при необходимости по ключевым должникам отдельно.
5
Подготовка отчёта
Оформляем отчёт с описанием исходных данных, допущений, примененной методики и итоговых величин стоимости. Проверяем внутреннюю согласованность разделов и готовим документ к предоставлению заинтересованным сторонам.
6
Обсуждение результатов
Разбираем структуру итоговых показателей, объясняем влияние ключевых факторов и ограничений на значение стоимости. При необходимости даём комментарии для внутренней отчётности и взаимодействия с контролирующими органами.
Результат оценки
Вы получаете структурированный отчёт с обоснованной стоимостью портфеля и анализом рисков взыскания. Документ можно использовать как основание для сделок и внутренних управленческих решений по работе с долгом.
💵
Понимание реальной стоимости портфеля
Отчёт показывает, какая часть задолженности экономически оправдана к удержанию, продаже или списанию. Руководство видит не номинальный, а ожидаемый денежный результат.
📊
Обоснование цены при продаже долга
Фиксируется диапазон справедливой цены передачи дебиторки с учётом рисков и сроков взыскания. Это снижает конфликтность переговоров и увеличивает шансы закрыть сделку на планируемых условиях.
🔍
Аргументация для аудиторов и собственников
Расчёты и допущения оформлены в виде прозрачного отчёта. Это упрощает обсуждение резервов и списаний, уменьшает количество вопросов к финансовому блоку и повышает доверие к данным отчётности.
📊
Приоритизация работы с должниками
Кредитор видит сегменты задолженности с разным уровнем риска и окупаемости взыскания. Это позволяет выстроить фокус работы юридического и коллекторского блока на наиболее значимых группах.
⚖️
Снижение рисков ошибочного списания
Анализ платёжной дисциплины и документов помогает избежать преждевременного отказа от перспективных требований. Компания сохраняет права требования там, где шансы взыскания ещё экономически оправданы.
🤝
Поддержка при корпоративных сделках
Результаты оценки используются в сделках по продаже бизнеса или его части. Стороны понимают, как учтена дебиторка в структуре цены и какие риски уже заложены в расчёты.
Кейсы
Ниже приведены примеры задач, где анализ долгов использовался для сделки, урегулирования спора или подтверждения финансовой позиции компании.
- Подготовка сделки купли-продажи бизнеса
- Анализ портфеля долгов для обоснования корректировки цены и условий закрытия сделки между сторонами.
- Продажа проблемных требований
- Определение экономически обоснованного диапазона цены при уступке прав требования третьему лицу.
- Судебный спор с контрагентом
- Расчёт справедливой величины требования с учётом сроков взыскания и правовых рисков для позиции в суде.
- Корпоративный конфликт между совладельцами
- Определение стоимости внутригрупповых требований при выходе партнёра из бизнеса.
- Подтверждение финансовой позиции для отчётности
- Обоснование ожидаемых поступлений и ключевых допущений для управленческой и международной отчётности.
- Досудебное урегулирование спора
- Расчёт компромиссной величины требования для переговоров и заключения мирового соглашения.
О нас
Гильдия Независимых Консультантов (ГНК) проводит профессиональную оценку дебиторской задолженности для целей сделок, обеспечения и судебных споров. Команда аттестованных оценщиков, финансовых аналитиков и юристов с опытом Big4 готовит обоснованные отчёты, которые принимают банки, суды и органы власти.
- ✓ Глубокая экспертиза в оценке дебиторской задолженности
- ✓ Аттестованные оценщики и действующие члены СРО
- ✓ Отчёты принимают банки, суды, нотариусы и госорганы
- ✓ Используем ИИ для анализа платежной дисциплины должников
- ✓ Опыт в сложных корпоративных и проблемных портфелях
Наши сертификаты и лицензии
Частые вопросы
Q1 Почему рыночная стоимость дебиторской задолженности отличается от бухгалтерского остатка? ▼
Бухгалтерский учёт отражает номинальную сумму требования, тогда как оценка определяет его экономическую ценность — сумму денежных средств, которую реально можно получить с учётом рисков и сроков.
Разница возникает из-за просрочки, слабой платёжной дисциплины должника, юридических ограничений, отсутствия обеспечения и длительных процедур взыскания. Совпадение оценки с балансом на практике встречается редко.
Q2 В каких ситуациях оценка дебиторской задолженности действительно имеет смысл? ▼
Наибольшую практическую ценность оценка имеет при сделках купли-продажи бизнеса, уступке прав требования, реструктуризации долгов, переговорах с инвесторами и в судебных спорах.
В этих случаях важно не то, что отражено в балансе, а какую стоимость можно обосновать перед третьей стороной — покупателем, банком, судом или аудиторами.
Q3 Какие факторы сильнее всего влияют на итоговую стоимость? ▼
Ключевое влияние оказывают срок и глубина просрочки, платёжная дисциплина должника, его финансовое состояние, условия договора и наличие обеспечения.
Дополнительно учитываются стадия претензионной или судебной работы, ожидаемые сроки поступления денежных средств и правовые риски. Именно совокупность этих факторов формирует итоговую стоимость.
Q4 Какие подходы применяются при оценке дебиторской задолженности? ▼
Основным является доходный подход — через моделирование ожидаемых денежных потоков с учётом вероятности взыскания и дисконтирования.
В отдельных случаях используются элементы сравнительного анализа сделок уступки требований и сценарный анализ. В отчёте раскрывается логика выбора подходов и влияние ключевых допущений на результат.
Q5 В каких случаях результат оценки может быть оспорен? ▼
Риски оспаривания возникают при формальном подходе, слабой доказательной базе и отсутствии обоснования допущений.
Чтобы минимизировать эти риски, расчёты должны быть прозрачны, логика — воспроизводима, а выводы — подтверждены договорной, бухгалтерской и юридической информацией.
Q6 Можно ли оценивать не весь портфель, а отдельные требования? ▼
Да, на практике часто оцениваются ключевые или проблемные требования, а не весь портфель дебиторской задолженности.
Важно корректно определить границы выборки и раскрыть это в отчёте, чтобы результат был корректно интерпретирован пользователями оценки.
Q7 В чём типичная ошибка при самостоятельной оценке дебиторской задолженности? ▼
Самая распространённая ошибка — механическое применение усреднённых коэффициентов без анализа конкретных должников и юридических условий.
Такой расчёт может выглядеть формально корректным, но не выдерживает проверки инвесторами, банками или судами.
